Métodos para la prevención de fraude de dinero en efectivo
Methods for the prevention of cash fraud
Citación
Date
2018-11-26Author
Torres Rico, Juliana Andrea
Obtained degree
Especialista en Revisoría Fiscal
Publisher
Universidad Militar Nueva Granada
Key words
; fraude; fraude - administracion de riesgos; delitos economicos
Metadata
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Abstract
El desarrollo del presente ensayo es establecer métodos para la prevención de fraude de dinero en efectivo. La investigación se realiza por un caso de fraude de dinero presentado en una empresa comercializadora y será de carácter documental haciendo un análisis detallado de los datos conseguidos. La auditoría forense nos ayuda a prevenir y detectar el fraude con métodos, procedimientos y estrategias que le permiten a la organización analizar e implementar controles que mitiguen el riesgo de pérdidas de dinero en efectivo, realizando un análisis y evaluación de los eventos de fraude que se presentaron en la organización y los aspectos que intervienen en la conducta del comportamiento fraudulento de las personas como lo explica el modelo del triángulo del fraude establecido por de Donald R. Cressey que consta de tres componentes de fraude como son la oportunidad, la necesidad y la racionalización.
The development of this essay is to establish methods for the prevention of money frauds in cash. The investigation is done by a case of money fraud presented in a commercial company and it will be of data character based on obtained data analysis. Forensic audit helps us to prevent and to detect frauds through methods, technics and strategies that allows to the organization to analyze and to implement controls that mitigates the risk loses of cash money, the factors that influence the fraudulent behavior of people as explained by the model of the fraud triangle established by Donald R. Cressey which is about three components of fraud such as opportunity, necessity and rationalization.
Collections
- Revisoría Fiscal [220]