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dc.contributor.advisorCortés Clopatofsky, Iván
dc.coverage.spatialCalle 100spa
dc.creatorTorres Rico, Juliana Andrea
dc.date.accessioned2018-12-19T20:06:16Z
dc.date.available2018-12-19T20:06:16Z
dc.date.created2018-11-26
dc.identifier.urihttp://repository.unimilitar.edu.co/handle/10654/20067
dc.description.abstractEl desarrollo del presente ensayo es establecer métodos para la prevención de fraude de dinero en efectivo. La investigación se realiza por un caso de fraude de dinero presentado en una empresa comercializadora y será de carácter documental haciendo un análisis detallado de los datos conseguidos. La auditoría forense nos ayuda a prevenir y detectar el fraude con métodos, procedimientos y estrategias que le permiten a la organización analizar e implementar controles que mitiguen el riesgo de pérdidas de dinero en efectivo, realizando un análisis y evaluación de los eventos de fraude que se presentaron en la organización y los aspectos que intervienen en la conducta del comportamiento fraudulento de las personas como lo explica el modelo del triángulo del fraude establecido por de Donald R. Cressey que consta de tres componentes de fraude como son la oportunidad, la necesidad y la racionalización.spa
dc.description.tableofcontentsResumen 3 Abstract 3 Definición del problema 5 Pregunta de investigación 6 Objetivos 6 Objetivo General: 6 Objetivo Específico: 7 Marco teórico 7 Fraude 7 Sistema de Control 8 Malversación de Activos 8 Riesgo 9 Procedimiento 9 Triángulo Del Fraude 10 Presión 10 Oportunidad 10 Racionalización 11 Proceso 11 Prevención del fraude 11 Caracteristicas 11 Causas 12 Técnicas 12 Métodos 13 Política Anti Fraude 13 Importancia de establecer procedimientos 14 Procedimiento de ingreso de efectivo 15 Arqueo de caja 17 Modelo de prevención de Fraude 20 Prevención 20 Detección 21 Respuesta 22 Conclusiones 23 Recomendaciones 24 Bibliografía 24spa
dc.formatpdfspa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.languagespaspa
dc.language.isospaspa
dc.publisherUniversidad Militar Nueva Granadaspa
dc.rightsDerechos Reservados - Universidad Militar Nueva Granada, 2018spa
dc.rights.urihttps://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/spa
dc.subjectFraudespa
dc.subjectPrevenciónspa
dc.subjectProcedimientospa
dc.subjectRiesgospa
dc.subjectControlesspa
dc.titleMétodos para la prevención de fraude de dinero en efectivospa
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisspa
dc.rights.accessRightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.subject.lembFRAUDEspa
dc.subject.lembFRAUDE - ADMINISTRACION DE RIESGOSspa
dc.subject.lembDELITOS ECONOMICOSspa
dc.publisher.departmentFacultad de Ciencias Económicasspa
dc.type.spaTrabajo de gradospa
dc.creator.emailjulianatorresrico@hotmail.comspa
dc.description.abstractenglishThe development of this essay is to establish methods for the prevention of money frauds in cash. The investigation is done by a case of money fraud presented in a commercial company and it will be of data character based on obtained data analysis. Forensic audit helps us to prevent and to detect frauds through methods, technics and strategies that allows to the organization to analyze and to implement controls that mitigates the risk loses of cash money, the factors that influence the fraudulent behavior of people as explained by the model of the fraud triangle established by Donald R. Cressey which is about three components of fraud such as opportunity, necessity and rationalization.spa
dc.title.titleenglishMethods for the prevention of cash fraudspa
dc.subject.keywordFraudspa
dc.subject.keywordPreventionspa
dc.subject.keywordProcedurespa
dc.subject.keywordRiskspa
dc.subject.keywordControlsspa
dc.publisher.programEspecialización en Revisoría Fiscalspa
dc.creator.degreeEspecialista en Revisoría Fiscalspa
dc.source.bibliographicCitationAlvarez Diaz , Y. (3 de Agosto de 2010). blogdiario.com. Recuperado el 12 de 11 de 2018, de http://yesidalvarezdiaz.blogspot.es/1280871579/el-control/spa
dc.source.bibliographicCitationBriceño, I. (5 de Agosto de 2016). KPMG Escritorio Jurídico. Obtenido de KPMG Escritorio Jurídico: https://home.kpmg.com/ve/es/home/insights/2016/08/como-disminuir-el-riesgo-de-fraude-en-tres-pasos.htmlspa
dc.source.bibliographicCitationCadavid, M. (15 de Septiembre de 2016). Red Global de Auditores Auditool . Obtenido de Red Global de Auditores Auditool : https://www.auditool.org/blog/fraude/4597-factores-que-influyen-en-el-riesgo-de-fraudespa
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dc.source.bibliographicCitationFlores, C. L. (30 de Junio de 2012). Actualidad empresarial. Recuperado el 18 de Noviembre de 2018, de Actualidad empresarial: http://aempresarial.com/servicios/revista/257_11_KQZVKEBXSGLYSQEOKKWVKSRFQBPUCRYNHXISBKQUQCTISXWDIT.pdfspa
dc.source.bibliographicCitationFlores, L. H. (30 de Junio de 2012). Área Auditoría. Obtenido de Área Auditoría: http://aempresarial.com/servicios/revista/257_11_KQZVKEBXSGLYSQEOKKWVKSRFQBPUCRYNHXISBKQUQCTISXWDIT.pdfspa
dc.source.bibliographicCitationFrett, N. (24 de SEPTIEMBRE de 2014). Red Global de Auditores Auditool .spa
dc.source.bibliographicCitationIFAC. (03 de Otubre de 2017). Red Global de Auditores Auditool . Recuperado el 30 de Octubre de 2018, de Red Global de Auditores Auditool: https://www.auditool.org/blog/fraude/5570-fraude-informes-financieros-fraudulentos-y-malversacion-de-activosspa
dc.source.bibliographicCitationKoontz, H. (8 de Marzo de 2017). Web y empresas. Recuperado el 30 de Octubre de 2018, de Web y empresas: https://www.webyempresas.com/que-es-un-procedimiento-en-una-empresa/spa
dc.source.bibliographicCitationMariño Navarrete, H. (2001). Gerencia de Procesos. Bogotá: Alfaomega Colombia S.A.spa
dc.source.bibliographicCitationRodiguez, I. (18 de Novimbre de 2014). Red Global de Auditores Auditool. Recuperado el 30 de Octubre de 2018, de Red Global de Auditores Auditool: https://www.auditool.org/blog/control-interno/3073-que-es-el-riesgo-riesgo-inherente-y-riesgo-residualspa
dc.source.bibliographicCitationS.A.S, C. P. (20 de Noviembre de 2017). cpanamericana. Recuperado el 3 de Noviembre de 2018, de cpanamericana: http://www.cpanamericana.com.co/Pol%C3%ADtica_Antifraude_y_Anticorrupci%C3%B3n_v2.pdfspa
dc.thesis.levelEspecializaciónspa
dc.thesis.disciplineCiencias Económicas - Especialización en Revisoría Fiscal y Auditoria Internacionalspa
dc.type.dcmi-type-vocabularyTextspa
dc.type.versioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionspa
dc.rights.creativecommonsAtribución-NoComercial-SinDerivadasspa


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