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dc.contributor.authorBermúdez Hernández, Maria Cristinaspa
dc.coverage.spatialCalle 100spa
dc.date.accessioned2019-08-29T19:29:33Z
dc.date.accessioned2019-12-30T15:04:06Z
dc.date.available2019-08-29T19:29:33Z
dc.date.available2019-12-30T15:04:06Z
dc.date.issued2019-06-08
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/10654/31999
dc.description.abstractEl Sistema Financiero colombiano, de acuerdo al Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (EOSF), se encuentra conformado por establecimientos de crédito, sociedades de servicios financieros, sociedades de capitalización, entidades aseguradoras e intermediarios de seguros y reaseguros, el cual es regulado por la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), que, como máximo ente de control, estableció, a través de Circular Básica Jurídica, en la Parte 1, titulo 1, capitulo IV, la aplicación de un Sistema de Control Interno (SCI) que le permita a las entidades vigiladas brindar seguridad razonable al cumplimiento de los objetivos estratégicos de la organización, por medio de la identificación y evaluación de los riesgos inherentes a su objeto social. El banco para la cual laboro, que por política de confidencialidad a partir de ahora será la Entidad, como establecimiento de crédito vigilado por la SFC, instauró el SCI de la entidad, con el objetivo de cumplir con el Marco Regulatorio establecido por el ente de control, el cual contiene el sistema de gestión de riesgos financieros y no financieros, a través del cual, busca mitigar la probabilidad de ocurrencia de un riesgo. Por esta razón, busca la implementación de nuevas metodologías que le permitan abarcar más terreno en el testeo de controles, de una manera eficiente y eficaz. En virtud de lo anterior, se busca implementar el Modelo de Supervisión Integral de Oficinas (SIO) como una herramienta de control, por medio de la cual, se pueda evaluar el nivel de cumplimiento de las políticas internas y externas por parte de las oficinas y corresponsales bancarios de la entidad.spa
dc.formatpdfspa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.language.isospaspa
dc.language.isospaspa
dc.publisherUniversidad Militar Nueva Granadaspa
dc.rightsDerechos Reservados - Universidad Militar Nueva Granada, 2019spa
dc.rights.urihttps://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/spa
dc.titleAplicación del Modelo de Supervisión Integral de Oficinas (SIO) como herramienta del Sistema de Control Interno de la Entidad Bancariaspa
dc.typeinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisspa
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.subject.lembAUDITORIA INTERNAspa
dc.subject.lembADMINISTRACION DE RIESGOSspa
dc.subject.lembRIESGO (FINANZAS)spa
dc.publisher.departmentFacultad de Ciencias Económicasspa
dc.type.localTrabajo de gradospa
dc.description.abstractenglishThe Colombian Financial System, in agreement with the Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (EOSF), is made up of credit institution, financial services societies, capitalization companies, insurance companies and insurance intermediary, regulated by the Superintendencia Financiera de Colombia (SFC), that is the most important financial control entity in our country and it`s the responsable to establish the laws to the monitored entities. In this way, the SFC, through the Circular Básica Jurídica, Part I, Title 1, Chapter IV, establish the obligation to monitored entities to create the Internal Control System, with the purpose to give reasonable security for the fulfillment of the company`s objectives, through the identification and evaluation of the inherent risk The Bank, like a credit institution under the supervision of the SFC, had to establish an Internal Control System with the goal to keep the regulatory framework of Colombia, which contains the Financial Risk System and No Financial Risk System. For this reason, the Company needs new alternatives to exert the control in its offices and banking correspondents, like the Supervision Integral Offices Model, designed by Internal Control Area, with the cooperation of Operational Risk Area, and is a tool for to identify the accomplishment level of the circulars and politics of the Bank from offices and banking correspondents in every part of the country.eng
dc.title.translatedAplication of the Integral Supervision Offices like tool of the Internal Control System of the Entityspa
dc.subject.keywordsRisksspa
dc.subject.keywordsControlsspa
dc.subject.keywordsInternal Control Systemspa
dc.subject.keywordsSupervision Integral Offices Model (SIO)spa
dc.subject.keywordsFinancial Risk System and No Financial Risk Systemspa
dc.publisher.programEspecialización en Control Internospa
dc.creator.degreenameEspecialista en Control Internospa
dc.description.degreelevelEspecializaciónspa
dc.publisher.facultyCiencias Económicas - Especialización en Control Internospa
dc.type.dcmi-type-vocabularyTextspa
dc.type.versioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionspa
dc.rights.creativecommonsAtribución-NoComercial-SinDerivadasspa
dc.relation.referencesPresidencia de la República. (04 de 1993). Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. Decreto 663 de 1993. Trata de la actualización del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, y la modificación de su titulación y numeración. Recuperado el día 03 de junio de 2019, de https://www.superfinanciera.gov.co/descargas?com=institucional&name=pubFile30062&downloadname=dec0663-93.docspa
dc.relation.referencesDeloitte. (11 de 2015).www.deloitte.com Recuperado el día 20 de mayo de 2019, de https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/mx/Documents/risk/COSO-Sesion1.pdfspa
dc.relation.referencesAuditores Internos de España. (05 de 2013). Control Interno – Marco Integral. Recuperado el día 20 de mayo de 2019, de http://doc.contraloria.gob.pe/ControlInterno/Normativa_Asociada/coso_2013-resumen-ejecutivo.pdfspa
dc.relation.referencesLa entidad. (2019). Modelo de Supervisión de Oficinas (SIO). La entidad. (2016). Manual de Políticas del Sistema de Control Interno, pag. 2,5-11,21-23spa
dc.subject.proposalRiesgosspa
dc.subject.proposalControlesspa
dc.subject.proposalSistema de Control Internospa
dc.subject.proposalModelo de Supervisión Integral de Oficinas (SIO)spa
dc.subject.proposalSistemas de Gestión de Riesgos Financieros y No Financierosspa


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