Show simple item record

dc.contributor.advisorAgudelo Velásquez, Leidy Johana
dc.contributor.authorCoronell Santa, Diana Cristina
dc.coverage.spatialBuenaventuraspa
dc.date.accessioned2020-09-23T17:35:51Z
dc.date.available2020-09-23T17:35:51Z
dc.date.issued2020-05-26
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/10654/36190
dc.description.abstractSe destaca el proceso de la auditoria forense y la recolección de evidencias contables, las cuales a su vez hace parte importante como prueba ante el juez; teniendo en cuenta que muchos casos se pierden por la falta de seguimiento oportuno y recopilación de evidencias, dentro de este proceso se deben aplicar las técnicas y procedimientos bajo unos parámetros ya establecidos. Igualmente establecer cuáles son las medidas que el auditor forense debe adoptar al momento de realizar la investigación del caso en la entidad, se identifica la normatividad que respalda la auditoria forense. Se analiza cada una de las fases de la auditoria forense teniendo en cuenta cada uno de los parámetros a seguir para la investigación.spa
dc.description.tableofcontentsIntroducción 1 Pregunta problema. 2 Objetivo general. 2 Objetivos específicos. 2 Marco teórico. 3 Conclusiones. 20 Bibliografía 22spa
dc.format.mimetypeapplicaction/pdfspa
dc.language.isospaspa
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/*
dc.titleLa Auditoría Forense y su aporte en el caso de los funcionarios de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) de Buenaventuraspa
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.rights.accessrightshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2*
dc.subject.lembAUDITORIA - CIENCIAS FORENSESspa
dc.subject.lembAUDITORIA - NORMASspa
dc.type.localTesis/Trabajo de grado - Monografía - Especializaciónspa
dc.description.abstractenglishThe forensic audit process and the collection of accounting evidence stand out, which in turn are an important part of the evidence before the judge; taking into account that many cases are lost due to the lack of timely follow-up and collection of evidence, within this process the techniques and procedures must be applied under established parameters. Likewise, establishing the measures that the forensic auditor must adopt when conducting the investigation of the case in the entity, the regulations that support the forensic audit are identified. Each of the phases of the forensic audit is analyzed taking into account each of the parameters to follow for the investigation.spa
dc.title.translatedThe Forensic Audit and its contribution in the case of officials of the Direction of National Taxes and Customs (DIAN) of Buenaventuraspa
dc.subject.keywordsForensic auditspa
dc.subject.keywordsInternational Auditing Standardsspa
dc.subject.keywordsaccounting evidencespa
dc.publisher.programEspecialización en Finanzas y Administración Públicaspa
dc.creator.degreenameEspecialista en Finanzas y Administración Públicaspa
dc.description.degreelevelEspecializaciónspa
dc.publisher.facultyFacultad de Ciencias Económicasspa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesisspa
dc.rights.creativecommonsAttribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 Internationalspa
dc.relation.referencesBanco de la Republica. (2015). Gestión del riesgo operativo estratégico antifraude. Recuperado de: https://www.banrep.gov.co/economia/pli/estrategia_antifraude_riesgo.pdfspa
dc.relation.referencesCongreso de la Republica. (20 febrero de 2015) Decreto Marco Técnico normativo de las Normas de Aseguramiento de la Información. [Decreto 0302 de 2015]. Recuperado de: https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=60905spa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (24 julio de 2000). Ley Código Penal. [Ley 599 de 2000]. DO. 44.097. Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0599_2000.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (29 de noviembre de 1993). Ley control interno. [Ley 87 de 1993].DO: 41.120. Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0087_1993.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (31 agosto de 2004). Ley Código de Procedimiento Penal. [Ley 906 de 2004]. DO: 45.658. Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_0906_2004.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (12 julio de 22011). Ley Estatuto Anticorrupción. [Ley 1474 de 2011]. DO. 48.128. Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_1474_2011.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de la Republica. (22 de febrero de 2000) Ley Organización y Función Contraloría General. [Ley 267 de 2000]. DO: 43. 905.Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/decreto_0267_2000.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de la Republica. (2 de abril de 1993) Ley Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. [Ley 663 de 1993]. DO: 40.820. Recuperado de: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/estatuto_organico_sistema_financiero.htmlspa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (2 febrero de 2016). Ley modificación estatuto anticorrupción. [Ley 1778 de 2016]. Recuperado de: http://occp.co/la-ley-1778-de-2016-modific%C3%B3-el-estatuto-anticorrupci%C3%B3nspa
dc.relation.referencesCongreso de Colombia. (6 junio de 1995). Ley régimen de los servidores públicos. [Ley 190 de 1995].DO: 41878. Recuperado de: http://www.bogotajuridica.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=321spa
dc.relation.referencesCongreso de la Republica. (13 diciembre de 1990). Ley Reglamento de la profesión de contador público. [Ley 43 de 1990]. DO: 39602. 13. Recuperado de: http://www.suin-juriscol.gov.co/viewDocument.asp?ruta=Leyes/1598256spa
dc.relation.referencesEl Espectador. (2019), DIAN investigo y absolvió a Omar Ambuila en 2007. Recuperado de: https://www.elespectador.com/noticias/investigacion/dian-investigo-y-absolvio-omar-ambuila-en-2007-articulo-849051spa
dc.relation.referencesFiscalía General de la Nación. (2019). Desarticulada red de corrupción y contrabando que habría constituido una riqueza de lujos y excentricidades. Recuperado de: https://www.fiscalia.gov.co/colombia/lavado-de-activos/desarticulada-red-de-corrupcion-y-contrabando-que-habria-constituido-una-riqueza-de-lujos-y-excentricidades/spa
dc.relation.referencesMinisterio de Hacienda y Crédito Público. (22 septiembre de 1998). Decreto Ministerio de Hacienda y Crédito Público. [Decreto 1964 de 1998]. DO: 43393. 24. Recuperado de: http://www.suin-juriscol.gov.co/viewDocument.asp?id=1377906spa
dc.relation.referencesPatiño Tovar W, Forero Cupitra D. (2019). Eficacia de la auditoría forense en las empresas públicas, estudio de caso. Recuperado de: https://repository.ucc.edu.co/bitstream/20.500.12494/15575/1/2019_eficacia_auditor%C3%ADa_forense.pdfspa
dc.relation.referencesPuche Flérez M., Velasco Sanabria J. (2018), La auditoría forense: procesos y características, (Facultad de postgrados, Universidad la gran Colombia). Recuperado de: https://repository.ugc.edu.co/bitstream/handle/11396/4715/La%20Auditor%C3%ADa%20Forense%20Proceso%20y%20caracter%C3%ADsticas.pdf?sequence=1&isAllowed=yspa
dc.relation.referencesVega Rincon R. (2019), El proceso de evidencia contable a la prueba forense en un encargo de auditoria, (facultad de postgrados, Universidad cooperativo de Colombia). Recuperado de: https://repository.ucc.edu.co/bitstream/20.500.12494/13245/1/2019_proceso_evidencia_contable_Prueba_forence_encargo_auditoria.pdfspa
dc.subject.proposalAuditoria forensespa
dc.subject.proposalNormas Internacionales de Auditoríaspa
dc.subject.proposalevidencia contablespa
dc.publisher.grantorUniversidad Militar Nueva Granadaspa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f*
dc.type.hasversioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersionspa
dc.identifier.instnameinstname:Universidad Militar Nueva Granadaspa
dc.identifier.reponamereponame:Repositorio Institucional Universidad Militar Nueva Granadaspa
dc.identifier.repourlrepourl:https://repository.unimilitar.edu.cospa
dc.rights.localAcceso abiertospa
dc.coverage.sedeCalle 100spa


Files in this item

Thumbnail

This item appears in the following Collection(s)

Show simple item record

http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
Except where otherwise noted, this item's license is described as http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/